Mecanismos anticorrupción urgentes en el sector energético

Este artículo se publicó por primera vez en la Revista Oil & Gas el 28 de Noviembre de 2022.

Debido a múltiples aspectos que caracterizan al sector (altos niveles de gasto e inversión, productos homogéneos y difíciles de trazar, alto grado de subcontratación, exposición a países con marcos legales y regulatorios deficitarios, entre otros), particularmente al de la exploración y producción de petróleo y gas, las diversas formas de corrupción son un riesgo omnipresente.

Como resultado, las entidades que se desempeñan en las actividades de exploración y producción ya sean los mismos gobiernos, sus entes reguladores, y las empresas petroleras nacionales o el sector privado, se enfrentan grandes retos de cómo minimizar el riesgo de verse envueltos en actividades ilícitas, ya sea dentro de su propia corporación o a través de interacciones con terceros.

Aunado a lo anterior, empresas que desarrollan sus actividades de exploración y producción en países con alto índice de riesgo a la corrupción, y al mismo tiempo acuden a mercados financieros internacionales para obtener recursos, deben de estar conscientes de la brecha entre el riesgo inherente en sus operaciones y el escrutinio al que deben de someterse ante las leyes antilavado de dinero y antisoborno y corrupción (AML y ABC respectivamente, por sus siglas en inglés).

Con el creciente enfoque en las prácticas de prevención de lavado de dinero, soborno y corrupción, las grandes organizaciones del sector están incrementando el nivel de escrutinio al que someten a sus stakeholders.

Todos los potenciales socios, intermediarios, proveedores y clientes potenciales deben cumplir con las normas ABC y AML. Para las grandes empresas de petróleo y gas, la presentación de informes independientes y objetivos es esencial, si quieren establecer marcos rígidos de debida diligencia para disminuir el riesgo al que están expuestas.

En la industria, hemos identificado algunos elementos y mejores prácticas que deberían constituir el fundamento para cualquier programa de cumplimiento, ya sea para empresas de exploración y producción, sus socios, prestadores de servicios o proveedores:

• Políticas y procedimientos. Las empresas deben de desarrollar y promulgar sus políticas internas de AML y ABC de forma clara y concisa. Cada política debería de abordar los siguientes temas: regalos e invitaciones, contribuciones políticas, donativos y actos de beneficencia, pagos de facilitación, así como reporte de actuaciones sospechosas.
• Revisión periódica. Para garantizar el cumplimiento de políticas y procedimientos establecidos, cada empresa debe de implementar un sistema de control interno, que apoye en la revisión e identificación periódica de riesgos.
• Supervisión independiente. La implementación y el apego a las políticas y procedimientos de cumplimiento deben de ser responsabilidad del máximo órgano de control de la compañía, quien a su vez puede apoyarse en expertos externos independientes.
• Capacitación continua. Todos los empleados, proveedores y otros terceros deben de ser sometidos a una capacitación periódica acerca de las políticas y lineamientos de AML y ABC adoptadas por la compañía. Parte del programa de capacitación debería ser la certificación de los consejeros, funcionarios y en su caso terceros.
• Informes y seguimiento interno. Cada sistema de cumplimiento y control interno eficaz debería incluir una posibilidad de denuncia anónima interna para reportar confidencialmente cualquier potencial violación de las políticas internas o cualquier ley. Dichas denuncias igualmente deben de recibir el seguimiento adecuado hasta su conclusión, ya sea favorable o desfavorable.
• Implementación y supervisión de cumplimiento. Para que todos los empleados y proveedores se apeguen a las políticas internas de AML y ABC, será clave que se incentive el cumplimiento adecuadamente y se sancione infracciones de forma apropiada.
• Relaciones con terceros. Todos los potenciales socios, intermediarios, proveedores y clientes potenciales deberán ser sometidos a un proceso adecuado de debida diligencia antes de la firma de cualquier contrato o acuerdo, así como periódicamente de forma posterior para garantizar el apego a la política.

¿Cómo puede ayudar Kroll?

La debida diligencia con el enfoque independiente de Kroll puede ayudar a cualquier organización a detectar potenciales riesgos subyacentes, como estructuras de propiedad ocultas y vínculos con funcionarios gubernamentales, así como algunos de los problemas más obvios, como denuncias de prácticas corruptas o delictivas.

Kroll tiene una amplia experiencia en la evaluación de los programas de ética y ABC de las empresas globales con el fin de cumplir con los requisitos de cumplimiento ABC de los organismos internacionales. Con base en los hallazgos de Kroll, los clientes pueden evaluar sus riesgos ABC reales. Además, Kroll proporciona al cliente y a su equipo legal un conjunto de recomendaciones para los controles ABC y un programa de cumplimiento de la FCPA y otras regulaciones en materia ABC.

La revisión de Kroll cubre áreas relacionadas con la prohibición de conductas indebidas en general, el cumplimiento de la lucha contra el soborno y la corrupción, el cumplimiento de la lucha contra el fraude, las cuestiones antimonopolio, la lucha contra el lavado de dinero, las sanciones, las evaluaciones de riesgo, la responsabilidad y la supervisión corporativas, la provisión de capacitación, la denuncia de irregularidades, la debida diligencia, las pruebas de muestreo de las transacciones de los libros y registros para verificar su exactitud, y las consideraciones generales de remediación para mejorar el programa de ética y cumplimiento en toda la empresa, incluyendo recomendaciones de mejora.

Para este propósito, Kroll ha desarrollado metodologías de evaluación de los programas de cumplimiento de ABC y AML con base en las guías de evaluación emitidas por el Departamento de Justicia (DOJ) de EUA y otras entidades regulatorias. Adaptadas a la realidad corporativa de México, nuestras soluciones de evaluación aportan un importante componente de transparencia e independencia en las evaluaciones de los programas de cumplimiento.